一、稽核前之準備工作

1.請確實熟讀相關法規與稽核準則

2.書面審查作業請參照QS-10-001 稽核程序書(3.2)NEW與QS-10-003 稽核作業指導書(1.1)(使用表單：書面審查紀錄表(2.0) ）

3.通過書面審查後,請安排計畫時程,並撰寫 稽核計畫通知書(4.2)

4.請確實熟讀本會QS-04-004驗證作業手冊(2.7)NEW, 農糧產品及其加工品抽樣方式及抽取數量規定,QS-10-001 稽核程序書(3.2)NEW,QS-10-002採樣工作指導書(1.7)及有機農業田間採樣方法

內有部分文件為本會機密文件,因此煩請稽核員向協會領取文件密碼！

5.採樣工具準備：

二、訪談與稽核所需使用的表格

1.訪談相關表格：QR-09-003訪談與驗證說明紀錄表(2.1)

2.採樣相關表格：QR-10-008抽樣標籤(1.0),QR-10-013土壤/灌溉水/產品採樣送驗紀錄表(2.1)

3.委託試驗單：SGS土壤與灌溉水送驗單, SGS農藥殘留送驗單, 瑠公農藥殘留送驗單, SGS加工品檢測送驗單, 食工所加工品檢測送驗單

4.稽核相關表格：備妥 QR-10-010現場稽核活動簽名單(1.1), QR-10-001有機農糧產品現場稽核查檢表(2.6)NEW, QR-10-002有機農糧加工品現場稽核查檢表(2.7)NEW, QR-10-003不符合項目矯正措施與計畫報告(3.1), QR-10-012觀察事項報告書(1.0)

※ 主導稽核員請於客戶之NCR改善完全後一週內繳交QR-10-014 現場稽核報告(1.2)與QR-11-001總稽核報告(4.0)至本會! (現場稽核照片需作註解,製成word檔或直接用檔名作修正皆可)

5.支領出差費之相關表格：請依據本會 出差旅費報告表報支出差費用,臺灣寶島有機農業發展協會費用支出申請單(1119) ※注意:以單據開立日作報支,不同發票日不可寫於同一張支出申請單上！

三、稽核通報

• 依據食品衛生管理原則，非有機應與有機食品/原料等，盡可能不要放在同一區域，若有場地限制，應將非有機物品放置於最下層；已經卸除包裝裝桶的應放於最上層避免拿取時交叉污染。(99/12)
• 為確保有機完整性(95%以上)應以原料方式作為加總計算(扣除鹽扣除水)，且特別注意秤量時的精準度，以及秤的校正是否有使用標準砝碼定期/不定期做內校及外校。(99/12)
• 應先確認客戶是否真的有做錯後，才能提出說明，不得隨意建議客戶更換廠商或其他意見。(99/12)
• 同種原料卻有多個來源時，應確認其包裝量、使用量及每個來源是否皆有符合有機規範。(99/12)
• 加工品對於溫度的控制很重要，查核時應記得確認其現場操作溫度與環境溫度是否符合該廠之SOP。(99/12)
• 包材上若已經貼好標示及印製好標章時，應確保塑膠袋不受誤用，做好相關的區隔及分類，並於當下簡單盤點已經印製好標章的塑膠袋以確保標章庫存量與使用量是否與申請量有吻合。(99/12)
• 樣品抽取後應該在客戶面前當場封箱，以避免之後有爭議。(99/12)
• 檢測項目的選擇應以實驗室有經過TAF認證通過的項目為主，三年內曾經有抽過的產品有曾經檢測過的項目，或該產品風險過低，可以選擇當下不做抽驗該產品，改抽其他風險較高之產品。(99/12)
• 加工廠商以及芽菜類廠商皆為高度用水且需水較純的生產者，應確認其濾水器的濾心更換頻率、維修頻率是否皆依據計畫執行，且應每年向相關單位執行飲用水檢測(生物性)，以確保水質完善。(99/12)
• 同時具有農場及一次加工廠時，除需有農機具清潔管理紀錄外，工廠部分亦需有清潔計畫與紀錄，以確保廠/場區清潔。(99/12)(99/08)
• 腐植酸、葉回春(奈米化基丁質+天然發酵物)為有機製造不可使用之資材。(99/12)
• 包材或使用脫氧包時，應提供印刷油墨之溶出試驗檢測報告；若有於包裝內放入其他物品供給消費者使用時，亦應做油墨溶出試驗或直接將物品貼於外包裝中與產品隔離。(99/11)(99/04) (99/03)
• 租賃他人農機具或以外包工作方式執行時，應特別注意機具部分是否有清潔乾淨後才得以使用在驗證農友的農田上，以免慣行與有機機具混用，造成交叉污染問題。(99/11)
• 查驗當天(含市售抽檢)農產經營業者已經貼好標章及標示之每份農產品，應特別注意是否有漏貼的情形發生。(99/11)
• 為維護廠區清潔及避免蟲鼠害問題，應適時設置紗門、鐵門、柵欄、防塵布、空氣簾、阻隔簾等相關設施。(99/11)
• 為維護環境，廢棄物(如：黑網、塑膠袋、便當盒、肥料袋、塑膠布等)應儘速清除，並特別注意勿將廢棄物直接在場內以焚燒的方式清除，應交由資源回收場做妥善處理。(99/11)(99/08)
• 注意土地利用是否具有維持生態並注意好水土保持(ex:土壤沖蝕、土石崩塌等)的情況，若土壤環境不佳，請務必告知進行修正及改善。 (99/08) (98/12)
• 年度追查時，若該農產經營業者曾經有向本會申請標章，則應要求該單位提出可追溯之標章使用紀錄，稽核員亦需於追查時於查檢表中註明該單位已使用以及未使用標章枚數，並預估是否為合理的使用數量。 (99/08)
• 注意農產品經營業者若有使用通路商之包裝袋，則需確認該通路商會將該生產者之相關資訊列於包裝上後，才可張貼本會驗證通過之標章，否則應張貼通路商驗證通過之標章。(98/12) (99/07)
• 隔離帶上若是使用黑網的方式作隔離，則需注意是否有破損或風化的狀況?破損會造成隔離效果降低，風化會使黑網上塑膠飄入田中造成環境污染。 (99/07) (98/04)
• 應保留相關客訴抱怨紀錄、採購憑證(包括外購種子(苗)、肥料、自製肥料之原料、病蟲草害防治資材等)、以及農機具清潔紀錄紀錄(依據各單位使用頻率自行設計亦可)。 (99/07) (98/05)
• 散裝出貨銷售給通路商配售時，仍應具有正確的標示並於箱外貼上標章以茲證明。(99/07)
• 標示部分若委由通路商協助印製時，應確保標示及標章是由該申請人所張貼。(99/07)
• 稽核時，若遇到大部分標示皆已印製在包裝袋上，僅品名部分用標籤機打上時，應請驗證客戶協助貼上完整標示及標章，並拍照或將完整之包裝袋提供回給本會。(99/07)
• 肥料成分的查核務必要清楚(包括品目編號、肥料名稱、肥料登記證字號)，肥料袋上記載不明確的可隨時打電話至協會協助查詢正確資訊，並應將詳細證據拍照並寫在查檢表中做說明。(99/07)(98/12)
• 若有使用亞磷酸，應要求提報使用計畫及方式，若可以應盡量避免使用，以符合有機操作之觀念。(99/07)
• 冷藏庫及任何倉儲地區若有同時存放有機與非有機農產品時，應做有效的區隔。(99/06)
• 稽核員應告知新申請之農產品經營業者其包裝應標示項目有哪些，並說明包裝或標示貼紙應於打版印刷前先向本會確認無誤後再行印製。(99/06)
• 栽培介質若有需要投入「消石灰、碳酸鈣」等資材來調整pH值時，應要求該單位提供該物質之取得來源是否為天然資材。(99/06)
• 各類型種子於查核時應特別注意是否有使用化學藥劑預處理(ex:滅達樂等)，若有則要求該單位應即刻將種子丟棄重新購入具有無化學藥劑處理、無基因改造證明之種子來耕作。(99/06)
• 離地栽培之生產用地仍依據農發條例之規定，需位於農業用地上才得以進行有機農產品之驗證。(99/05)
• 若農產品經營業者使用禽畜糞有機質肥料(5-09)時，應要求該單位提出重金屬檢測報告鋅含量小於250 ppm之容許量證明，或將該肥料送至農改場執行檢測亦可。(99/05)
• 若一塊農地上有平行栽種事宜應留下紀錄以作為區隔,且有機與慣行資材區也應作有效區隔。(99/05) (98/5)
• 大異友為有機農產品經營業者不可使用之病蟲草害防治資材。(99/05)
• 台肥生技1號、東豐一號、米糠牌、農大滿、純德牌 (5-11)為不得使用之肥料品目。(99/05)
• 若四周有慣行農法操作時，必須更審慎看待隔離帶使用是否合宜，並確保比鄰的產品不受到鄰田的污染。(99/04)
• 應多鼓勵農產品經營業者定期監控該場區的土壤肥力、自製堆肥肥力、自製液肥肥力等，以一至兩年一次為佳，超過兩年者較不足具有代表性；可將相關土壤肥力分析報告、驗證作物種類與肥料使用狀況告知改良場或相關學術機構，以確保相關單位能適切提出有效改善土壤養分的方式，作為合理化施肥之參考與依據。(99/08) (99/04)(本會具有農委會推薦有機農業技術團隊之聯絡方式，可向本會索取)
• 商購種子若為非基改及不施用化學合成藥劑者，應請廠商提供相關證明文件。(98/12)(99/04)
• 農場工作紀錄當中應要求農產品經營業者盡量去紀錄種植的株數或播種面積，以確保出貨與生產得以相對應。(99/04)
• 驗證客戶的文件保存期限應為一年以上，應需注意該單位之品質文件管理程序中是否有保存一年以上之規定。(99/03)
• 現場應特別注意文件SOP與實際操作程序是否有符合，以免產品對人體造成危害。(99/03)
• 應特別注意關於驗證標章流水號的登記方式，No.1~10共10張，非為9張；以及No.1~10、No.11~20，不應寫為No. 1~10、No. 10~20，這樣會造成標章的計算誤差。(99/03)
• 進口原料應具備「有機標示同意文件」，且同意文件上的批號應與採購者庫存中的原料批號相同，且購入量應與使用量及庫存量相符合。(99/03)
• 稽核時應特別注意是否過去及現在有真實種植該品項及範圍之作物，可透由確實查明種子購買紀錄、栽種紀錄及生產計畫來確認正確無誤後，於現場稽核報告中詳細列名所有作物範圍，才得以生產該作物；僅生產計畫卻無種子購買或從未生產過該作物時，應於購買種子確認耕種後做增項申請，不得於初次即通過申請該範圍或品項。(98/12)